Как играть на бирже и сделать так, чтобы вам платило государство: ликбез ЕАН

Пока на нашем счете на торговой платформе QUIK все крутится и вертится, а также зарабатываются деньги, мы рассмотрим, как сделать так, чтобы государство нам еще и немного приплатило за наши попытки торговать на бирже. Мы расскажем о том, что такое индивидуальный инвестиционный счет, как его открыть и что предложил президент, чтобы вовлечь в биржевую торговлю еще больше игроков. Агентство ЕАН напоминает, что наши тексты носят исключительно информационный характер и не являются рекомендациями.

 Деньги не к деньгам: как мы учимся торговать на бирже 

По данным ЦБ, за 2023 год число индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) увеличилось на 15 % и составило 6 млн единиц. То есть как минимум 6 млн человек открыли ИИС – брокерский счет с особыми налоговыми льготами, где инвестор может держать денежные средства, драгоценные металлы и ценные бумаги. Брокерский счет, напомним, — это счет, с которого по вашему поручению брокер или трейдер будут продавать и покупать валюту. Так вот, ИИС позволяет не только инвестировать в акции, но еще и из бюджета России вернуть себе налоги – по аналогии с вычетом, который можно получить при покупке квартиры, если платишь за учебу, спорт, образование и т. д. 

 «Быки», «медведи» и прочие акулы рынка: инструкция от ЕАН, как правильно читать биржевые новости ИИС бывают нескольких видов. Так, налоговая льгота для ИИС-1 позволяет вернуть 13 % от суммы, которую инвестор внес на счет в течение года. Однако по условиям льготы сумма, от которой будут рассчитаны эти 13 %, не может превышать 400 тыс. рублей. То есть можно получить от государства до 52 тыс. рублей в год. ИИС-2 освобождал от подоходного налога на момент закрытия счета доходы от сделок на бирже (за исключением дивидендов). Максимальный размер вычета для этого типа льготы был не ограничен.

Они заменены ИИС-3, которые открывают с 1 января 2024 года. Что же это такое и чем он отличается от остальных? 

ИИС-3 объединяет в себе налоговые льготы по уже существующим ИИС-1 и ИИС-2. Новый тип счета даст инвестору право на вычет с инвестиций в размере 400 тыс. в год, а по истечении минимального срока для получения льгот у инвестора будет право на освобождение от НДФЛ дохода от инвестиций. Также ожидается, что от НДФЛ будут освобождены доходы от инвестиций на сумму до 30 млн рублей по всем договорам на ведение ИИС, которые будут закрыты в течение одного налогового периода. При заключении договора в 2024–2026 годах минимальный срок действия ИИС-3 составит пять лет. Затем он ежегодно будет увеличиваться на год, пока не достигнет десяти лет.   

Сумма взноса на ИИС-3 не будет ограничена, в то время как по ИИС-1 и ИИС-2 она была ограничена миллионом в год. Вывести средства досрочно без потери льгот можно, только если владельцу потребуется финансировать дорогостоящее лечение. Доход по ценным бумагам будет зачисляться только на ИИС.

То есть для людей, заинтересованных в обеспечении жизненных нужд за счет инвестиций в ценные бумаги, такой счет будет неудобным. А других в экономике уже не будет. 

Кроме того, в федеральном послании Путин предложил страховать ИИС-3 в размере 1,4 млн рублей на человека. Проще говоря, если вы проторгуетесь, то государство гарантированно вернет вам до 1,4 млн рублей, если деньги шли с ИИС-3.  

Так что ИИС-3 будет привлекать клиентов за счет комбинации налоговых льгот предыдущих двух типов ИИС, а также попытки обезопасить их за счет страхования инвестиций.

Зачем это нужно?

Таким образом государство пытается привлечь на биржу еще больше частных инвесторов, видя в их деньгах - ресурс для поднятия экономики. И введение крайне лояльных условий по ИИС, да еще и застрахованных государством – это путь к задаче, которую поставил президент, – двукратное увеличение капитализации фондового рынка в целом. Это должно быть обеспечено и деньгами частных инвесторов.

 Торговали и проторговались — сколько мы заработали на бирже за неделю: экономический ликбез ЕАН 

Как же открыть этот волшебный счет

Это надо сделать через брокера или управляющую вашими финансами компанию (проще говоря, через компанию — биржевого трейдера). Одновременно инвестор может иметь до трех ИИС, в том числе у разных профучастников, поэтому брокер может запросить подтверждение того, что число уже имеющихся у инвестора счетов не превышает двух. Вам понадобятся данные паспорта и ваш ИНН. Открываете счет, заполняете анкету, переводите деньги из вашего банка на счет, и все – вы готовы покупать и продавать акции.

Чтобы получить налоговый вычет по ИИС (но это возможно будет только за 2024 год, то есть в 2025), надо будет собрать некоторые документы – например, заказать у брокера справку о движении денег по счету, взять 2-НДФЛ у работодателя. Напоминаем: если вы самозанятый, то налоговый вычет получить не сможете. 

 Куплю акции «Газпрома», «Лукойла» и Amazon: тратим учебные деньги на настоящей бирже 

Юлия Литвиненко